县十五届人大四次会议文件（七）

关于叶县2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算（草案）的报告

—2019年4月18日在叶县第十五届人民代表大会第四次会议上

县财政局长  薛 涛

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委正确领导下，在县人大监督指导和县政协有力支持下，财政部门深入贯彻学习党的十九大精神，认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想，遵循县委“44121”总思路，紧紧围绕县委、县政府决策部署，充分发挥财政职能，全力打好三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，有力促进了全县经济社会平稳健康发展，较好地完成了各项财政预算收支任务。

（一）善谋实干、锐意进取，财政收入总量、增幅均创历史新高

2018年，财政部门克服经济下行、减税降费的不利因素，采取综合治税、专项清理、重点攻坚等多种措施狠抓收入征管，实现了财政收入新的突破。财政总收入累计完成15.83亿元，增长65.4%，总量及增速均创历史新高。其中，一般公共预算收入完成7.82亿元，比上年增长11.6%；政府性基金预算收入累计完成8.01亿元，为年初预算的303.4%，增长212.5%，一般公共预算收入、政府性基金预算收入双双超额完成年初目标任务。税收占一般公共预算收入的比重为65.7%，比上年提高5.5个百分点，收入质量、增幅、总量均好于上年。

（二）积极筹措、勇于担当，财政保障能力进一步提升

面对异常突出的收支矛盾，财政部门千方百计筹措资金，努力保障支出需求。当年共争取上级补助资金30.2亿元，同比净增4.2亿元，增长16.2%；争取上级债券资金4.27亿元，其中：新增债券3.66亿元，置换债券6100万元。当年融资3亿元，比上年净增1亿元；盘活存量资金近2亿元，增长32.4%。全县总财力较上年增加8.1亿元，有力保障了全县重要支出需求。全县财政支出总量达到46.2亿元，增长21.2%。其中，一般公共预算支出达到41亿元，比上年增支6亿元，比上年增长17.2%，较好地服务了全县经济社会发展大局。全力助推脱贫攻坚，重点落实民生实事。科技、教育等支出分别增长171.4%、15.7%。

一是坚守底线保工资。在人员经费保障方面，除确保工资发放外，全面落实了县乡机关养老、乡镇人员工作补贴、县乡职务与职级并行等增资政策，解决了差供单位离退休人员的工资问题。

二是积极筹措突重点。在省厅对各县区PPP项目进行全面清理的背景下，全县当年入库项目11个，总投资65亿元。入库项目数量、落地项目数量居全市领先水平，叶县PPP工作在全市财政工作会上作经验介绍。多方筹措资金4亿多元，支持两个产业集聚区发展及拆迁改造，培植了后备财源。

三是全力以赴促脱贫。在财力十分紧张的情况下，统筹整合涉农资金12亿元，是叶县税收的2.35倍，比上年翻了一番多，叶县的扶贫资金投入总量、增幅均居全市各县（市）第一位。加强扶贫资金监管，开展扶贫资金问题整治，实行扶贫资金跟踪问效，确保财政扶贫资金发挥实效。我县财政扶贫资金绩效考评工作全市评比第一，获得省奖励资金200万元。

四是大力支持创建美丽叶县。安排资金5000多万元，解决环境保护和污染防治攻坚资金需求，有力支持环境污染防治攻坚工作。投入3000多万元，开展人居环境整治。安排6000多万元，用于昆北路建设、叶公大道建设、平顶山尼龙新材料产业集聚区内污水管网改造、数字化城市管理系统建设等项目。

五是专款专用保平安。安排专款3000多万元，用于支持公安局、检察院、法院、司法局等政法部门工作。安排150万元用于支持我县安全生产专项治理及安全隐患排查工作。

（三）补齐短板、力促均衡，努力改善社会民生事业发展不平衡、不充分问题

始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点与落脚点，民生支出占一般公共预算支出比重连续六年超过八成，努力改善社会民生事业发展不平衡、不充分问题。

一是加大支农惠农力度。全年发放耕地地力保护补贴资金约1亿元，落实农机具购置补贴资金1591.96万元、水库移民后扶资金1232万元，拨付农业保险专项资金5898.05万元。争取种植业、养殖业上级保费4372.27万元；争取油料生产大县资金338万元；争取产粮大县资金3148万元；争取省粮食产后服务中心工程及优质粮工程资金504万元。安排一事一议、美丽乡村项目建设资金3650万元；争取河南省扶持村级集体经济发展项目8个，涉及项目资金 960万元。筹资500万元，建设叶县特色产品展销中心、培训电商运营管理人员，2018年叶县被河南省评为电子商务进农村示范县。

    二是教育发展提质扩容。落实义务教育“两免一补”专项资金11799万元，惠及学生106156人；落实高中、中专学生资助类资金864.4万元；按省定生均800元标准落实了普通高中公用经费。投入“全面改薄”资金3489万元，中小学校舍维修改造资金2583.6万元，对全县中小学校校舍、体育场、围墙等进行维修改造。拨付资金1358万元，扩大学前教育资源，投入1448万元改善普通高中办学条件。发放资金1472万元，落实乡村教师工作补贴和边远农村学校教师生活补助制度。多方筹措资金6500万元，用于支持义务教育均衡发展，促使我县顺利通过了国家级义务教育发展基本均衡县评估验收。

三是社会民生持续改善。安排2亿多元，用于农村公路补助、农村危房改造、千亿斤粮食田间工程、以工代赈基建、畜禽粪污资源化利用、全民健康保障工程、县乡道路及危桥改造工程、冬季清洁取暖“双替代”、城镇公厕建设等。

四是社会保障做实做细。安排2.02亿元，全面落实城乡居民养老保险政策；安排1850万元，促进就业创业、下岗失业人员再就业；安排3320万元，用于优抚对象抚恤和生活补助；安排1396万元，用于城乡居民医疗救助；安排1258万元，落实义务兵优待及退役士兵经济补助；发放低保和五保供养金8820万元，农村五保集中供养标准由每人每年6000元提高到7000元，分散供养由3700元提高到4200元。安排3.53亿元，用于城乡居民医疗保险，财政补助标准由每人450元提高到490元，参保对象最高支付限额达到15万元，为12万人次支付医疗金6.74亿元；安排3546万元用于基本公共卫生服务；安排1716万元，用于独生子女奖励和计生家庭补助。安排396.83万元用于支持下岗职工再就业及农民工返乡创业小额贷款贴息。落实机关事业单位养老保险财政补贴及单位负担部分16107万元；落实残疾人两项补贴县级补助资金751万元；落实困难群众基本生活救助补助资金7714万元；落实城乡居民养老保险县级补助资金1225万元；落实行政事业单位和企业单位离休干部医疗费469万元。落实城镇保障性安居工程专项资金3525.4万元用于支持保障性安居工程，解决低收入家庭住房困难。落实彩票公益金743.8万元，用于支持儿童福利体系建设、敬老院建设及无障碍设施改造、社会福利中心设施设备更新改造等社会福利事业、体育事业发展、乡村学校少年宫、支持贫困残疾儿童康复救助。

五是健康工程加快建设。投入基本公共卫生服务补助资金3546万元，基层医疗机构基本药物补助1148万元，保证了基本公共卫生工作顺利进行；积极筹措资金，完成县推进健康扶贫再提升工程实施方案确定的工作任务。积极支持中医院等卫生项目建设稳步向前推进，基本公共卫生改革顺利进行，健康扶贫工作扎实向前推进。

六是文化体育全面发展。投入4656万元支持文体、传媒事业；县级安排专项经费130万元，用于支持电视广播事业的发展；落实全县乡镇农民健身工程建设、全民健身活动资金185万元。

（四）健全体制、深化改革，加快建立规范、高效的现代财政制度

2018年，财政部门坚持依法理财、科学理财，确保了各种资金管理、使用的安全性、规范性和有效性。

一是国库集中支付管理切实加强。县乡两级全面建立国库集中支付制度，全面推行了公务卡结算制度。加强业务培训，规范县乡两级财政财务管理，提高了公务支出的透明度。积极推进财政电子化支付改革试点工作，成为全省第二家、全市第一家正式上线的县（市）。

二是政府采购更加规范。不断优化政府采购工作流程，在全县范围内全面推行政府采购无纸化办公、全流程线上审核备案。全年政府采购规模达到8.13亿元，资金节约率达到9.51%。

三是评审质量推进有力。扩大评审范围，提高评审效率，全年评审项目311个，评审金额21.4亿元，审减率达9.35%，堵塞了漏洞，节俭了支出。

四是资金监督更加严格。建立并坚持实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问效相结合的财政监督机制，适时开展税收专项整治，提高了财政监督的效率。组织开展了会计信息质量检查、购房补贴专项核查、扶贫资金检查等活动，对查出的违规违纪资金及时进行纠正。

五是国有资产管理成效明显。对全县行政事业单位资产配置审核批复600余笔，审核备案资产总额1亿多元。核减不需配置、重复配置、超标准、超编制配置100余笔，节约财政资金500多万元。按照“公开、公平、公正”的原则进行了资产处置，实现国有资产处置收入3000余万元，30多家单位进行了资产对外有偿使用申报，国有资产收益达到940多万元，国有资产管理工作连续10年受到省、市财政表彰。

六是非税收入征管更加完善。按照省市要求，升级完善非税收入征管系统功能，实现了面向个人征收的非税收入可通过河南政务服务网网上缴费，增加代收银行网银、支付宝缴款渠道，实现让数据多跑路，让群众少跑腿。

七是企业改制评先评优。积极推进国有企业制度改革，牵头完成了叶县远洋面粉有限公司等9户纳入“僵尸企业”的企业改制工作，县政府被市政府通报表彰为“僵尸企业”改制工作先进单位。

八是债务管理进一步加强，财政风险进一步降低。加强地方政府债券资金管理，将政府存量债务依据项目性质全面置换或核销，降低了债务成本，提高了债券资金使用效率。加强债券资金使用的核查工作，及时发现并纠正债券使用过程中存在的问题，并对所发现的问题迅速进行整改，确保不留风险隐患。债务管理工作全市优秀，我县2018年政府债务总额在省定限额之内，债务风险整体可控。

九是政务信息全面公开。财政预决算、部门预决算、三公经费、政府采购，全部按要求在政府门户网站进行公开、细化公开内容，接受社会监督。

总之，一年来，面对异常复杂严峻的经济形势，财政工作紧紧围绕全县发展大局，着力培植财源，着力保障供给，着力改善民生，基础管理日趋规范，财政收支再创新高。这些成绩的取得是县委、县政府总揽全局、正确领导的结果，是各乡镇（办事处）、县直各单位以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果，更是县人大、县政协以及全体代表、委员严格监督、精心指导、鼎力支持的结果。在此，谨向各位代表、各位委员以及社会各界人士表示衷心的感谢！

 回顾一年来的工作，我们也清醒地看到，当前我县财政运行与发展面临的矛盾与挑战依然很多。一是骨干税源较少，财政收入增长基础不够稳固，财源建设步伐亟需进一步加快；二是财政运行还存在一定风险，保工资、保运转、保民生支出压力很大；三是预算约束还不够严格，预算绩效管理刚刚起步等。针对这些问题，我们将高度重视并积极采取措施，认真加以解决。

二、2019年财政预算安排意见

（一）预算编制和财政工作的指导思想

2019年预算编制和财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展。抢抓政策机遇，着力推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作；扎实落实积极的财政政策并加力提效，优化财政支出结构，树立过紧日子思想，优化支出结构，集中财力保工资、保运转、保民生；加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理，继续加强政府债务管理，合理管控财政风险，为决胜全面小康，建设“四个叶县”提供充足的财力保障。

（二）财政收入安排意见

    2019年，全县财政收入预算安排16亿元，比上年增长1.1%，其中：一般公共预算收入安排8.39亿元，增长7.3%；政府性基金预算收入安排7.61亿元，下降5%。（具体安排见附表）

   （三）财政支出安排意见

按照“统筹兼顾、量入为出、确保重点”原则，全县财政支出预算安排37.4亿元，比上年增长30.7%。其中，一般公共预算支出计划安排29.1亿元，增长13%；政府性基金预算支出安排8.3亿元，增长194%。（具体安排见附表）

由于党中央、国务院实施更大规模的减税降费政策的实施，预计全年财政收入减收1.34亿元，社保费减收2554万元。同时，根据上级关于大力压减一般性支出的要求，全县一般性支出在原有基础上压减5%，面对严峻的收入形势，我们要牢固树立过紧日子的思想，努力增收节支。今年，财政支出首先要确保人员工资按时发放，保证运转基本需要，重点安排脱贫攻坚、大气污染防治、乡村振兴、民生实事等支出。在预算执行中，将与单位收支状况、存量资金情况相结合，统筹拨付资金。由于财力有限，许多项目没有列入部门预算，经常性支出打的很紧。对此，敬请各位领导和单位予以谅解。执行中的有关情况将及时向县人大常委会报告。

三、2019年财政重点工作

（一）加强财源建设步伐

继续树牢抓项目就是抓财源、抓项目就是抓收入理念，坚持把支持谋划项目、引进项目、建设项目摆至财政工作的突出位置。一要备足资金支持项目建设。设立专项资金，支持项目可研、支持项目储备、支持项目申报。对重点财源项目，在征地、供地、项目谋划、项目申报等方面给予重点支持，优先保证，力促项目早建设、早投产、早见效。二要多渠道筹资支持发展。充分发挥县发投公司等投融资平台作用，多方位、多角度筹资、融资，支持地方经济建设。认真研究政策，发挥方方面面积极性，县直各单位要和财政部门一起，积极争取上级项目和资金。发挥综合协调服务职能，强化组织引导，加快项目运作，力争谋划一个，建设一个，发挥效益一个。三要支持招商选资工作。加大招商选资投入，保障招商经费，落实奖励政策，着力吸收引进产业链条长、科技含量高、税收比重大的项目入驻我县，提高财政贡献率。大力培育新技术、新产品、新模式的新兴服务业务，逐步健全高质量、高效益、可持续的财源体系。鼓励引进流通企业在叶县注册设点，支持各类企业在叶县设立总公司、分公司，多角度培育经济增长点，夯实财政持续增收的税源基础。

   （二）全力以赴组织财政收入

针对目前骨干财源不足的严峻形势，要进一步增强责任意识、紧迫意识，变被动为主动，变压力为动力，引导和支持各征管部门全面摸清税源、费源，依法加强征管，努力实现应收尽收，切实提高收入质量。一是加大征管力度，强化控管促增收。层层成立税收征管组织，完善运用综合治税系统，形成有效机制，及时解决收入征管中存在的问题。加大稽查力度，对漏征漏管减收较多的行业和税种要查明原因，跟踪稽查。认真实施环保税、水资源税改革试点工作，不断完善地方税收体系。二是完善体制机制，增强激励促增收。实行目标管理，逐月下达计划，及时兑现奖惩。对行动迟缓或短收的单位，先停公用经费，然后停拨或减拨人头经费，直至赶上正常进度。三是开展税源普查工作，澄清税源底子，发掘收入潜力。四是开展专项治理，清欠堵漏促增收。加强部门协作，严格税费监控，扎实推进互联征税、纳税网上查询、部门代收代缴等措施，从机制上堵塞漏洞，防范随意减免现象发生；加强税费审计工作，适时进行曝光并开展专项整治。继续做好房地产企业税费集中清查，对车船税、资源税等进行重点治理。对应报不报、应缴不缴的全面清欠，建立台账，规范管理。对应收不收、擅自减免及违规使用票据的，从严追究相关单位和人员的责任。五是加强土地储备，加快土地开发步伐，盘活土地资产，做好土地文章，弥补减税降费带来的财力缺口。

   （三）统筹兼顾保障支出

今年财政保障要进一步突出重点，严格预算约束，量入为出，量财办事。一是要大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，除重点和刚性支出外，其他一般性支出一律按照上级要求进行压减。二是要全力保障“三保”支出。进一步优化支出结构，加强统筹协调，兜住兜牢底线。继续落实扶贫政策，巩固扶贫成果。加快发展优质公平教育。要巩固完善教育投入机制，保持财政教育投入持续稳定增长，改善乡村办学条件，着力解决留守儿童和“大班额”问题；落实就业创业政策，用好就业专项资金，支持实施职业教育攻坚和全民技能振兴工程。完善社保体系，提高退休人员基本养老金水平。落实降低企业职工养老保险缴费费率的政策措施。落实城乡居民基本医疗保险财政补助政策，提高基本公共卫生服务均等化补助，计生特别扶助等标准。推进完善优抚安置制度体系，维护退役军人合法权益。全力支持乡村振兴战略，加大农村人居环境专项治理投入、深入推进农村综合改革。重视财政支出进度和财政资金绩效，项目一经确定，交叉作业，尽快组织实施；逾期不能实施或落实不到位的，适时收回项目资金。持续做好财政扶贫资金、民生资金、重点项目资金的监督检查，着力解决基层财务管理不规范问题。进一步加强财政财务培训及信息化建设，全面提升财政管理的效能和水平。

   （四）群策群力推进改革

认真落实《预算法》要求，科学编制并有效执行好部门预算，不断强化预算的刚性约束。各项收支严格按预算执行，重大项目及各项举债及时向人大报告，实行人大预算联网监督系统对接，按要求上传有关信息，主动接受人大监督。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，一方面，及时回收存量资金；另一方面，对存量资金规模较大的部门和项目，同步压缩单位预算规模。结余资金及连续两年未用资金，一律收回统筹使用。建立规范的政府举债融资机制，所有债务实行统一归口管理，严禁私自举债或赊帐运转，严禁违规担保。严格暂存暂付款管理。对暂存、暂付款进行一次全面清理，制订分年度消化方案。应由预算安排的，要分年度按规定列支；能收回的要坚决收回。积极推进预决算公开，完善国库集中支付运行机制，尽快实现市县乡国库集中支付电子化管理全覆盖。加快政府采购、投资评审等改革，确保财政资金安全。进一步完善国有资产管理体制，管好用活国有资产，全力助推县域经济发展。

（五）强化财政干部队伍建设

深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，进一步转变思想观念，转变工作作风，树牢“四个意识”，做到“两个维护”，强基础，提素质，明重点，抓大事，不断提升服务人民、服务大局的能力；认真研究政策，加强业务培训，着力提升应对新问题、开展新业务的能力；完善制度，规范程序，讲求效率，强化担当，倡导新作风，树立正能量；严格遵守国家法律和各项制度，切实加强党风廉政建设和干部队伍建设，着力打造一支想干事、干成事、不出事、有担当的财政干部队伍,全面完成各项目标任务。  

各位代表，2019年是新中国成立70周年，也是我县提前全面建成小康社会的关键之年，完成今年各项财政工作任务使命光荣，责任重大。我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的正确领导和在县人大、县政协的监督支持下，围绕“四个叶县”建设，迎难而上，改革创新，履职尽责，勇于担当，确保各项财政目标任务完成，努力为我县经济和社会事业的健康协调发展做出新的更大的贡献！

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  县十五届人大四次会议秘书处                 2019年4月17日

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