县十五届人大一次会议文件（七）

关于叶县2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算（草案）的报告

—2017年4月25日在叶县第十五届人民代表大会第一次会议上

县财政局长  王耀武

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

    2016年，在县委正确领导下和在县人大、县政协有力监督支持下，财政工作认真遵循县委“44121”总思路，紧紧围绕全县发展大局，主动适应经济新常态，努力克服经济运行中的诸多困难，着力培育财源，大力增收节支，积极推进改革，强化财政监管，较好地完成了全年各项工作任务，预算执行情况总体较好。

   （一）克难攻坚，圆满完成市县确定收入任务

    2016年，在政策性和一次性收入叠加减收的情况下，县政府组织财税及各非税收入部门通过认真开展建筑业和房地产业税收清理、房屋租赁业税收清查、土地使用税及非税收入清查、金融保险业税收整治、发票摇奖等活动，认真落实收入奖惩政策，千方百计组织财政收入，基本实现了收入与时间进度相协调。经过各方面的共同努力，全年一般公共预算收入完成6.6亿元，分别占年初预算和调整预算的101.7%、100.1%，超额完成了县人代会和市政府确定的一般公共预算年度收入目标任务。

（二）多方筹资，财政支出保障能力进一步提升

面对异常突出的收支矛盾，县乡两级千方百计筹措资金，努力保障支出需求。当年争取上级补助资金24.83亿元，同比净增1.85亿元，增长8.1%；争取上级债券资金3.34亿元，净增1.02亿元，增长44%，争取金融资金2.7亿元，净增1.4亿元，增长92%；盘活存量资金8000万元，净增1800万元，增长29%。在一般公共预算收入、基金收入双下降的情况下，财政支出和一般公共预算支出分别比上年多支3.2亿元、2.5亿元。特别是在人员经费保障上，除确保当年工资按时发放外，首次落实了第十三个月工资，落实了预增发政策性增资，补发了历史拖欠津补贴。多方筹资近3亿元 ,有力支持了两个集聚区建设；整合涉农资金2.1亿元，支持扶贫攻坚。投入5000多万元，支持 “双创一治”。投入2000万元，建立担保基金3个；投入资金1000万元，用于购房补贴。

   （三）高度重视民生，认真落实惠农政策

合并种粮农民直补、农资综合直补、农作物良种补贴为农业支持保护补贴，兑付资金10039万元；落实退耕还林资金180万元、农机购置补贴资金2182万元、水库移民后扶资金2734万元、抗旱调水及农田水利建设资金5601万元；拨付金融保险涉农贷款奖励及农业保险资金709万元；投入5187万元，支持修建、改建县乡道路；投入安全饮水资金1554万元，解决26个贫困村3.5 万人的安全饮水问题；投入2519万元，用于新增粮食生产能力和绿色高产高效创建；投入506万元，改造农村危房600多户；投入4582万元，支持党群服务中心、美丽乡村、“一事一议”建设，改善了农村生产生活环境。

认真落实义务教育经费保障改革各项政策。全年拨付公用经费7990万元、教科书资金1014万元、补助贫困寄宿生生活费916万元。投入7794万元，支持全面改善中小学办学条件，支持了幼儿园建设。 

安排1.46亿元，全面落实城乡居民养老保险政策；安排830万元，促进就业创业、下岗失业人员再就业；安排2423万元，用于优抚对象抚恤和生活补助；安排992万元，用于城乡居民医疗救助；安排1215万元，落实义务兵优待及退役士兵经济补助；发放低保和五保供养金7140万元，农村五保集中供养标准由每人每年4100元提高到4300 元，分散供养由2800元提高到3000元。

安排3.02亿元，用于城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗，财政补助标准由每人380元提高到420 元，参合对象最高支付限额达到20万元；为8.7 万人次支付医疗金3.3亿元；安排4348万元，用于基本公共卫生服务，人均补助标准由40元提高到45元；安排1625万元，用于独生子女奖励和计生家庭补助。

落实文化专项资金713万元，促进了“舞台艺术送农民”及两馆免费开放等政策的落实。安排200多万元，支持全县文化、旅游规划及楚长城保护、叶公陵园整修；安排300多万元，支持开展文化体育活动。

安排1500万元，用于治安巡防、城管执法及协管员队伍建设；安排300多万元，用于“平安叶县”视频和监控网络建设；安排1700多万元，改善公安执法设备及办公条件；安排340万元，用于基层派出所及人民调解、法律援助和司法救助体系建设。

2016年，县财政用于民生支出达到25亿元，占一般公共预算支出的比例达到80％以上。

   （四）深化预算制度改革，强化财政资金监管

全面落实营改增政策，为企业减负5000万元左右；深化部门预算改革，县直部分单位适度调增了经费支出标准，实现了由手工到电算化操作，提高了编报及执行质量，部门预决算全部向社会公开；积极推进国库集中支付，18个乡镇全部建立国库集中支付中心，提高了资金使用效益；政府采购程序进一步优化，规模达到6.08亿元，节约资金5950万元；扩大财政投资评审范围，优化评审机制，审查金额7.41亿元，审减5667万元；建立并运用非税监管系统，督促非税收入全部纳入预算管理。出台政府投资项目财政资金管理、差旅费管理办法，规范了财政支出行为，全县三公经费下降17.3%；整合各种资源，规划组建了“一母六子”公司，县发投公司资产总额达到55亿元，依托平台融资工作有序推进。积极推行政府与社会资本合作PPP模式，当年落地项目2个，入省库项目3个，涉及资金近20亿元；组织开展盘活财政存量资金专项检查、会计信息质量检查、涉农资金安全检查、预决算公开大检查，检查单位120多个，补缴入库资金400多万元。财政财务培训不断加强，财政科研、财政信息化建设、税源税政管理等工作都取得了新成绩。

五年来，财政工作始终坚持服务全县工作大局，着力保障和改善民生，坚持依法理财，完善体制，财政改革与发展不断取得新进展。

    财政实力稳步提升。在遵化店镇划转高新区的情况下，2016年全县一般公共预算收入和公共预算支出分别是2011年的1.5倍和1.9倍，增速分别达到8.4%、13.2%。民生支出占一般公共预算支出的比重由2011年77%提高到2016年的83%。在确保干部职工工资发放、政权运行的基础上，5年投入两个产业集聚区建设资金8亿多元，基本完善了集聚区基础及公益设施，落实了相关政策，扩大了集聚区范围，支持了区内企业发展，全县纳税超过千万元企业由2011年的6 家增至11家，以制盐、盐化工、摩托机车制造、尼龙化工及制品为主导的产业结构初步形成。

 财政管理更加规范。全面启动部门预算编制及执行工作。编制程序逐步规范，公用经费定额标准稳步提高，部门预决算全部向社会公开。县乡两级全面推行国库集中支付制度，推行公务卡结算制度，明显提高了资金使用效益。加强存量资金管理。累计清理收回存量资金1.6亿元，一定程度上弥补了财力之不足。财政投资评审面不断扩大，程序进一步规范；政府采购改革有序推进，效率进一步提高。各单位普遍建立国有资产台帐，规范国有资产有偿使用程序。资产购置、处置严格按规范操作。国资管理工作连续8年受到省市财政表彰。

 财政改革稳妥推进。适时调整完善乡镇财政体制，合理确立乡镇收入基数，增加考评激励机制，及时兑现奖惩，促进乡（镇、街道）收入均衡入库。稳步提高县乡基本保障标准，加强调度，优化管理，提高了资金使用效益。全面落实各项税费改革政策，数次降低纳税起征点，累计为企业减负1.6亿元以上。

     财源建设初见成效。集全县之力培育发展了两个省级产业集聚区，新老企业达到60多家，一批骨干企业已经或正在形成。5年税收比重平均为70.7%，总体高于全市平均水平。收入平稳增长，结构整体优化，通过加强征管，财政增收潜力仍然存在。2016年末我县政府债务余额在11亿元左右，负债率为5.95%。政府债务总体可控，进一步筹资融资仍有空间。

    总之，五年来，面对异常复杂严峻的经济形势，我们紧紧围绕经济建设这个中心，着力培植财源，着力改善民生，项目建设扎实推进，开放招商成效显著，脱贫攻坚取得阶段性成效，人民生活不断改善，顶层设计有序展开，各项机制不断完善，实现了“十三五”良好开局。这些成绩是县委、县政府总揽全局、正确领导的结果，是县人大、县政协以及全体代表委员严格监督、精心指导的结果，更是各乡（镇、街道）、县直各单位以及全县人民艰苦奋斗、共同努力、鼎力支持的结果。值此，谨向各位领导及社会各界表示衷心的感谢！

    回顾五年来的工作，我们也清醒地看到，当前我县财政运行与发展面临的矛盾与挑战仍然很多，主要表现：一是骨干财源相对较少，一般公共预算收入规模偏小，特别是受国际国内经济下行和税制改革影响，组织财政收入的难度越来越大；二是新增硬性支出因素较多，城乡建设及社会事业资金需求较大，财政收支矛盾愈加突出；三是预算约束总体不严，管理不够科学，财政监督和服务的水平需要进一步提高等，这些问题我们将高度重视并积极采取措施，认真加以解决。

二、2017年财政预算安排意见

   （一）财政经济形势及财政工作指导思想

2017年，我县财政经济发展的不利与有利条件共存，困难与机遇同在。一方面，经济下行压力依然较大，减收增支因素更为集中。收入方面，随着一次性收入减少和国家减税降费政策的落实，财政收入下滑态势日益明显。支出方面，增支政策多、额度大、刚性强，除全员养老、调资、车改之外，脱贫摘帽、社会保障、平安建设、环境治理等，都需要大幅增加支出，收支矛盾将更加突出。另一方面，国家实行更加积极有力的财政政策，县域经济有望争取更多政策及资金支持。顶层设计的有力指导，各项规划和项目的全面推进，融资手段的不断丰富，将给我们带来更多的发展机会和发展条件，加之多年来的发展积累，全县经济逐步进入快速、良性发展轨道，实现财政工作新突破具有一定的有利条件。

2017年预算编制和财政工作的指导思想：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，牢牢坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，坚定发展第一要务信心，抢抓政策机遇，着力推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险；加大资金整合力度，盘活存量，用好增量，优化支出结构，着力保工资、保运转、保民生；加快推进财税体制改革，完善管理制度，推进预算公开透明；压缩一般性支出，着力加大脱贫攻坚等重点投入；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；加强政府债务管理，合理管控财政风险，促进经济社会持续健康发展。

（二）财政收入安排意见

    根据目前税源现状，2017年我县财政收入计划安排9.43亿元，比上年增长3.6%，其中：一般公共预算收入安排6.93亿元，增长5%（同口径增长8.4%）。其中，国税收入计划2.2亿元，增长76.5%；地税收入计划2.7亿元，增长0.3%；非税收入计划2.03亿元，下降23.7%；基金收入计划2.5亿元，与上年基本持平。

   （三）财政支出安排意见

按照收入预算和现行体制算账，今年我县财力预计为25.84亿元（含转移支付及上级提前告知资金）。依照“统筹兼顾、量入为出、确保重点”原则，全县财政支出预算安排25.84亿元，比上年增长4.5%。其中，一般公共预算支出计划23.21亿元，增长8.7%；基金预算支出计划2.63亿元，下降21.8%。（具体安排见附表） 

2017年，财政支出首先要保证政策性人员工资，保证政权运转基本需要，同时优先安排教育、科技、扶贫、社保、环保等重点支出，其他支出原则上维持上年水平，有些项目还有一定整合和压缩，执行中将从紧把握。各部门支出预算已经编制，人代会审议批准后向社会公开。实际运作中，将与单位存量资金相结合，统筹拨付资金。由于收支缺口较大，部分项目安排不足或难以安排。对此，敬请各位代表及有关方面予以谅解。同时，执行中的有关情况将及时向县人大常委会报告。

    三、2017年财政重点工作

   （一）坚定不移支持项目建设

继续树牢抓项目就是抓财源、抓项目就是抓收入理念，坚持把支持谋划项目、引进项目、建设项目摆至财政工作的突出位置。一要备足资金支持项目建设。设立4000万元专项资金，支持项目可研、支持项目储备、支持项目申报。对重点财源项目，在征地、项目申报、基础设施建设等方面所需资金给予重点支持，优先保证，力促项目早建设、早投产、早见效。同时支持企业技改、兼并重组、科研开发，提高企业经济效益；二要多渠道筹资支持发展。认真研究政策，充分发挥方方面面积极性，多角度、多层次探索和争取上级项目和资金。发挥综合协调服务职能，预选服务机构，加快项目建设步伐，力争建一个，成一个，发挥效益一个。三要支持招商选商工作。认真谋划项目，及时分析情况，广泛宣传政策，强化协调沟通，提升招商效果。加大招商引资投入，保障招商经费，落实奖励政策，着力吸收引进产业链条长、科技含量高、税收比重大项目入驻叶县，提高土地利用率，提高财政贡献率，培育有效经济增长点，夯实财政持续增收的税源基础。

   （二）千方百计组织收入

针对去年以来我县税收收入持续下滑、县内骨干财源项目不足的严峻形势，进一步增强责任意识、紧迫意识，变被动为主动，变压力为动力，引导和支持各征管部门全面摸清税源、费源，依法加强征管，努力实现应收尽收。一是完善考核激励机制，严明征管责任，以目标考核促增收。进一步完善财税管理体制，重点采取“一月一考核、一月一评比、半年一奖惩”、“超收分成”、“收入与单位经费挂钩”等办法，及时兑现奖惩，压死责任，鼓励先进，鞭策后进，促进均衡入库。乡镇超收分成比例上调，非税收入超收全留单位。二是加大征管力度，强化基础管理，以税源控管促增收。全面建立依法治税系统和部门协税护税制度，强化部门协调，依靠现代信息手段推进税费征管上台阶、进位次。三是清理税费减免政策，完善体制机制，以清欠堵漏促增收。加强部门协作，严格税费监控，扎实推进国地税互联征税、纳税网上查询、有奖激励、部门代收代缴等措施，从机制上堵塞漏洞，防范随意减免现象发生；加强税费审计监察，适时开展专项整治。继续做好房屋租赁业税收、保险业税收清理整顿，集中开展违规占地税收清查，对车船税、土地使用税等进行重点整治。对应报不报、应缴不缴的全面清欠，建立台账，规范管理。对应收不收、擅自减免及违规使用票据的，从严追究相关单位和人员的责任。

   （三）统筹兼顾保障支出

财政保障要进一步突出重点，统筹兼顾，有保有压。支出安排的基本顺序是“先工资、再经费”，“先重点项目支出、再一般消耗性支出”，单位经费基本上维持上年水平，保障重点是人头经费、基本运转和重点民生支出。对于既定的保障项目，要统筹安排、适时拨付，同时加强上下沟通，着力争取上级支持，盘活存量，优化结构，加快资金运作速度。尤其要全力支持脱贫攻坚，全力保障民生实事资金需求。加大教育投入，着力解决城区“大班额”问题，落实高中生均公用经费，全面支持教育复兴。支持完善社保体系，城乡低保财政月补助水平各提高10元，孤儿基本生活保障标准每人每月提高100元，城乡居民基础养老金由每人每月78元提高至80元，城乡医保补助由年人均420元提高至450元，基本卫生服务补助由年人均45元提高至50元，适当提高企业职工和机关事业单位养老金补助。继续强化财政基础管理，全面提升部门预算、国库集中支付及预决算公开水平。树牢过紧日子思想，勤俭办事，节俭支出，消耗性支出尽量为硬性支出让道，特别是在“三公”经费和建设性支出方面坚持标准，规范程序，完善手续，严格把关，不搞特殊。重视财政支出进度和财政资金绩效，项目一经确定，尽快组织实施，相关程序及早安排，交叉工作，不因工作滞后影响项目申报、影响项目实施。自觉做好重大宏观调控政策执行情况、财政民生支出资金、重点项目资金的监督检查，确保财政资金使用效益和各项惠民政策落实。进一步加强财政财务培训及信息化建设，全面提升财政管理的效能和水平。

   （四）群策群力推进改革

认真落实《预算法》要求，科学编制并有效执行好部门预算。各项收支严格按预算执行，增加或减少预算收支、实施重大项目及各项举债及时报人大批准，预算执行如有异常，及时采取措施，认真加以解决。管好用好存量资金，防范新的滚存发生。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，对财政存量资金规模较大的部门和项目，同步压缩其预算规模。所有债务实行统一归口管理，严禁私自举债或赊帐运转，严禁违规担保。进一步扩大国库集中支付改革级次和范围，实现县乡所有预算单位和所有预算资金实行国库集中支付。深化公务卡改革，实现公务卡在各级预算单位及相关业务的全覆盖。

   （五）创新理念促进发展

紧紧抓住国家政策机遇，加强与上级相关部门沟通，及早掌握信息，做强做大融资平台，储备有效资源，积极争取外部支持。加强宣传，完善机制，形成合力，发挥PPP在基础设施及公共服务中的积极作用。加快项目前期工作，择优选择诚实守信、实力可靠的合作伙伴，实现平等合作、权责对等、风险共担。对落地项目保证兑现支出责任，依法保护社会资本利益。全年实施PPP项目资金总额达到50亿以上。筹资5000万元，完善信贷风险补偿机制，调动各方面支持企业发展及农业生产的积极性。管好用活现有中小企业信用担保基金、银政通资金，提高其担保放大能力。设立小额信贷风险补偿基金，帮助农民和专业合作组织解决生产经营“融资难、融资贵”问题。谋划建设助保贷、过桥贷担保基金，解决企业项目及临时周转资金需求。加强与豫资公司、中原农业担保公司、平顶山发投等公司的联系，扩大融资担保能力，进一步拓宽我县实体经济发展融资渠道，全力助推经济发展、社会进步。

各位代表，完成今年财政预算和各项财政工作任务使命光荣，责任重大。我们要在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，迎难而上，改革创新，履职尽责，全力担当，确保各项财政目标任务完成，努力为我县经济和社会事业的健康协调发展做出新的更大的贡献！

县十五届人大一次会议秘书处

2017年4月25日

                                           （共印 720 份）