主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向常委会报告叶县2019年财政决算及2020年上半年财政预算执行情况，请予审议并提出意见。

一、2019年财政决算情况  

 2019年，在县委正确领导下，在县人大监督指导支持下，全县财政工作认真遵循县委“44121”总思路，紧紧围绕全县发展大局，坚持稳中求进工作总基调，努力克服经济运行中的诸多困难，着力培育财源，大力增收节支，积极推进改革，强化财政监督，较好地完成了县人大会议审议通过的各项财政预算收支任务，有力促进了全县经济社会平稳健康发展。

（一）财政决算收入

2019年，财政部门克服经济下行、减税降费的不利因素，采取了耕地税集中清理、土地使用税、土地增值税专项整治，加大水资源税、环保税征收力度等多种措施，较好地完成了全年财政收入任务。一般公共预算收入累计完成8.39亿元，比上年增长7.3%；政府性基金预算收入累计完成7.28亿元，下降9.1%，税收占一般公共预算收入的比重为66.9%，比上年提高1.2个百分点，一般公共预算收入总量再创历史新高，收入质量较上年有新的提升。

一般公共预算收入分部门完成情况：

税收收入全年累计完成5.61亿元，占年调整预算100%，同比增收4800万元，增长9.4%。 非税收入全年累计完成2.78亿元，占年预算的100%，同比增收918万元，增长3.4%。

一般公共预算收入分级次完成情况：

县本级累计完成4.11亿元，占年预算的74.7%，同比减收2500万元，下降5.7%；乡镇级累计完成4.28亿元，占年预算的148.1%，同比增收8250万元，增长23.9%。18个乡（镇）全部完成收入任务。从收入规模上看，财政收入在8000万元以上的乡镇有2个（九龙办事处、盐都办事处）， 3000至5000万元的乡镇有2个（龚店镇、昆阳办事处）；1000至3000万元乡镇有9个（洪庄杨镇、田庄乡、叶邑镇、任店镇、常村镇、辛店镇、保安镇、廉村镇、邓李乡），1000万元以下的乡镇有5个。较上年比，有2个乡镇从5000万元跃至8000万元，有5个乡镇跃至1000万元以上。

（二）财政决算支出

2019年全县财政决算支出52.55亿元，占年预算（调整预算，下同）的105%，同比增支6.32亿元，增长13.7%，其中：一般公共预算支出45.99亿元，占年预算的102.4%，增支4.95亿元，增长12.1%。基金预算支出6.56亿元，占年预算的128%，增支1.37亿元，增长26.5%。

分级次，县本级一般公共预算决算支出41.2亿元，占年预算的102.7 %，增长9.3%；乡镇级决算支出4.79亿元，占年预算的109.5%，增长44.7%。

2019年，我县一般公共服务等八项支出同比增长18.3%，高于全市0.5个百分点，民生支出占财政支出的比重超过80%，科技支出占一般公共预算的支出比重达到1.03%，科技、教育等支出分别增长12.6%、13.6%，均达到或超过了法定支出要求。

（三）预算执行结果

2019年，我县总财力58.98亿元（含债券收入、上年结余、调入资金等，下同），总支出57.95亿元，年终结余1.03亿元，全部结转下年支出。其中：一般公共预算财力48.19亿元，一般公共预算总支出48.12亿元（含上解支出、债务还本支出、调出资金等），年终结余655万元（主要是追加指标结转）。基金总收入10.79亿元，基金总支出9.83亿元，年终结余0.96亿元，主要是专项基金结余，结转下年使用。

二、2020年上半年全县财政预算执行情况

（一）财政收支完成情况

1-6月份，全县财政收入累计完成8.06亿元，占年初预算18亿元的44.8%，同比（下同）增收2.23亿元，增长38.3%。其中：一般公共预算收入累计完成4.37亿元，占年初预算9亿元的48.5%，低于序时进度1.5个百分点，同比增收1406万元，增长3.3%。税收占一般公共预算收入的比重为65.7%，同比下降1.6个百分点。基金预算收入累计完成3.69亿元，占年初预算9亿元的41%，同比增收2.09亿元，增长131%。

分部门完成情况：

税收收入累计完成2.87亿元，占年初预算6.35亿元的45.2%，低于序时进度4.8个百分点，同比增收270万元，增长0.9%。

非税收入完成1.49亿元, 占年初预算2.65亿元的56.5%，高于序时进度6.5个百分点，同比增收1136万元，增长8.2%。

分级次完成情况：

上半年，县本级一般公共预算收入累计完成2.18亿元，占年初预算5.89亿元的37%，同比增长0.3%，乡镇级财政收入累计完成2.19亿元，为年初预算3.11亿元的70.4%，同比增长6.5%。从进度上看，18个乡镇全部达到序时进度，其中，田庄、水寨、叶邑、辛店、龙泉、常村等6个乡（镇）已提前半年超额完成全年收入任务；从增速上看，水寨、田庄两个乡增速均在50%以上，保安、任店、昆阳等乡镇同比有所下降。

两个产业集聚区税收完成情况：

叶县产业集聚区上半年纳税10万元以上企业共计11户，其中4户增长，7户下降，全年纳税总额3123万元，同比减收752万元，下降19.4%。下降幅度较大的企业有：神马氯碱同比减收1116万元，下降84.4%，隆鑫机车减收432万元，下降48.1%，伟强科技减收86万元，下降43.8%。

平顶山尼龙新材料产业集聚区上半年纳税10万元以上企业共计18户，8户增长，10户下降，全年纳税总额1435万元，同比减收980万元，下降40.6%。下降幅度较大的企业有：神马帘子布同比减收640万元，下降80.4%，尼龙科技减收507万元，下降54.3%。

1-6月份，全县财政支出累计完成36.8亿元，占年度预算的75.1%，同比增长41.2%，其中，一般公共预算支出累计完成29.6亿元，占年度预算的86.3%，增长36%，基金预算支出累计完成7.19亿元，占年度预算的49%，增长67.7%。

今年上半年，在县委、县政府的正确领导及市财政局的大力支持和帮助下，在新冠疫情和减税降费政策造成财政收入大幅度减收的情况下，财税部门积极采取应对措施，在加大防疫资金投入的同时，采取了减免承租国有资产类经营用房的中小微企业房租、帮助企业协调贷款、简化政府采购审批手续等一系列措施，全面支持中小企业渡过难关。经过努力，上半年我县一般公共预算收入同比增长3.3%，实现了增速由负转正，收入增速居平顶山5县（市）第3位。在收支矛盾十分突出的情况下，财政部门千方百计筹措资金，较好保障了县乡广大干部职工工资发放及各项社会事业的健康运行。

多年来，县委、县政府高度重视财政工作。县四大班子各位领导对财政发展给予了高度重视和大力支持。面对当前减税降费、财政收入低速增长的情况，财税部门统一思想，克难攻坚，积极运作，财政运行整体平稳。特别是上半年，为确保实现收入由负转正，县政府多次召开会议，客观分析当前财政形势，有针对性地布署安排收入工作。一是提前召开财税工作会议，科学测算并及时下达收入任务。对税源不足的适度调减了收入目标，有潜力可挖的加大增收幅度，尽量使收入目标与单位实际相协调。二是完善了收入动态监控及考评机制。完善了财税收入考核体系，收入情况每天通报，定期不定期督导，对收入完成好的表彰奖励，差的约谈或缓拨经费，增强了单位的压力感、责任感。三是广泛挖潜增收。一方面，对重点税源实行重点跟踪，对欠税大户帮助协调资金，促进了税款的及时入库。另一方面，积极开展商砼行业及乡镇耕地税等税收清收、规范政府性投资项目税收管理等活动，有效地增加了财政收入。

在保障支出方面，一是加强现金调度，积极争取上级支持。今年以来，省市财政部门加强了现金管控，现金调度非常困难，经过多方努力，上半年我县共争取上级各项资金12.7亿元，较好地保障了财政支付需求。二是加大存量资金收回力度，尤其是对连续结转两年以上的资金坚决予以收回。上半年共收回存量资金7300多万元，进一步增强了财政保障能力。三是积极争取上级债券资金，缓解我县支出压力。上半年共争取新增债券资金4.96亿元，主要用于教育、交通、医疗卫生、市政建设等急需项目、有效地弥补了我县自身财力之不足。四是重点支出保障较好。上半年，全县共支付扶贫资金1.81亿元，占已统筹整合到位资金2.21亿元的81.9%，支付率全市排名第二。6月底，我县财政支出总量及增速均居平顶山5县（市）第一位，财政保障水平整体较好。

（二）财政运行中存在问题

一是税收收入入库不均衡，组织收入难度大。面对目前我县有限的税源和新冠疫情影响的大背景，重点企业减收严重，组织财政收入非常困难。如：隆鑫机动车上半年收入456万元，比上年同期888万元减收432万元，下降48.7%；神马氯碱化工上半年收入206万元，比上年同期1231万元减收1025万元，下降84.4%；神马帘子布上半年收入165万元，比上年同期824万元减收659万元，下降80%。按照年初计划，一般公共预算收入每月需完成7500万元，其中税收收入每月需要完成5300万元，但实际上疫情期间，二、三月份税收收入共计仅完成3500万元。截至6月底，税收收入与序时进度相比短收3056万元，低于序时进度4.8个百分点。

二是增支幅度大，收支矛盾突出。1-6月份，全县一般公共预算支出高出序时进度36.3个百分点，支出总量居5县（市）第一位。今年硬性支出增加较多，一般公共服务、公共安全、教育、文化、城乡事务支出等均高于序时进度，有限的财力远远满足不了支出的需要，项目资金安排明显不足。

三是过“紧日子”压力传导不够。为应对减税降费政策及新冠肺炎疫情对财政收入的影响，中央政府带头过“紧日子”，非急需、非刚性支出压减50%以上，各级政府也要过“紧日子”，大力压减一般性支出。但从目前情况来看，各项不必要开支、名目繁多的经费类预算仍然较多，层层加压、压减一般性支出的氛围尚未形成。多数部门没有主动过“紧日子”的意识，制度约束有待进一步强化。

（三）下步工作打算

 下半年，我县财政基本形势是：减税降费持续加强，组织收入难度更大，硬性支出政策性更强，收支矛盾更加突出，现金调度异常困难，财政运作难度空前。为确保全年收支任务的完成，着重做好以下几方面工作：   

一是强力组织收入。组织收入是财政工作的主线，我们始终把组织收入工作放在首要位置，一是按照年初计划，夯实各乡镇、县直各部门收入任务，责任到人，认真抓好落实。二是做好税费专项整治工作，在上半年商砼行业专项整治的基础上，认真总结经验、查找不足，继续开展问题楼盘等税收征缴工作。三是严格落实奖惩措施，各乡镇、县直各单位收入完成情况要与单位经费挂钩，对任务落实不力的，缓拨或暂停经费。四是直面疫情及减税降费对税收的影响，拓宽收入渠道，进一步盘活存量土地和资产，加大土地出让力度，增加基金收入，弥补税收减收造成的财力缺口。

二是有保有压，保障重点。加大各项财政资金统筹力度，集中财力“保基本民生、保工资、保运转”，做好保工资监测预警工作。始终把三保支出放在优先位置，认真落实各级政府要过“紧日子”的要求，把该花的钱花好，花在刀刃上，把节省下的资金用于支持保障和改善民生。坚持精打细算、勤俭节约，大力压减一般性支出，严控“三公经费”预算，避免一切不合理支出。硬化预算约束，年度预算执行中，因工作任务增加或调整需要新增支出的，由部门统筹年初预算、上年结转资金、单位实有存量资金和争取上级资金解决。

三是科学编制预算，严格预算约束。在学习其他县（市）预算编制好的经验做法基础上，提早安排2021年部门预算编制工作。进一步打破预算编制基数束缚，真正实行“零基预算”，将上级转移支付、非税支出、定补支出、存量资金、年初预留资金全部纳入预算编制范围，实现全口径预算管理。同时科学准确掌握单位真实需求，大力压减非重点、非刚性支出，强化预算约束。

四是扎实推进财政绩效评价工作。按照预算和绩效管理一体化的要求，2020年我县选择15个项目，涉及资金4.95亿元，试行预算绩效评价工作，着力调整优化支出结构。结合预算评审、项目审批等，对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估；全面开展绩效评价，加强绩效评价结果应用，对交叉重复的政策和项目予以调整，对低效无效资金予以削减或取消。随着绩效评价工作的扎实推进，财政资金使用效率将得到明显提升。

主任、各位副主任、各位委员，做好财政决算和财政预算执行工作是我们应尽的职责和义务。多年来，县人大及其常委会对政府财政工作十分关心，一贯支持。我们一定以此次会议为契机，认真听取各位委员的批评和建议，深入分析和解决财政决算和预算执行中存在的问题，更新观念，改进管理，切实增强人大意识，落实人大决议，不断提高财政工作水平，确保各项财政目标任务完成，努力为叶县经济发展和社会事业进步做出新的更大的贡献！