县十五届人大二次会议文件（）
关于叶县2017年财政预算执行情况和
2018年财政预算（草案）的报告
—2018年1 月20日在叶县第十五届人民代表大会第二次会议上
县财政局长 王耀武
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，在县委正确领导下和在县人大、县政协有力监督支持下，财政工作认真遵循县委“44121”总思路，紧紧围绕全县发展大局，主动适应经济新常态，努力克服经济运行中的诸多困难，着力培育财源，大力增收节支，积极推进改革，强化财政监管，较好地完成了全年各项工作任务，预算执行情况总体较好。
（一）克难攻坚，圆满完成全年收入目标任务
2017年，在政策性减税降费和一次性收入叠加减收的情况下，县政府组织财税及各非税收入部门加强税费基础管理，认真开展乡（镇）耕地占用税集中清查、发票摇奖、综合治税等活动，严格落实收入奖惩政策，强化监督检查，千方百计组织收入。经过县乡各方面的共同努力，全年财政收入累计完成9.57亿元，占年初预算的101.5%，同比（下同）增长7.6%。其中，一般公共预算收入累计完成7.01亿元，占年初预算的101.2%，增长9.6%；基金预算收入累计完成2.56亿元，占年初预算的102.6%，增长2.5%，一般公共预算收入、基金预算收入均超额完成目标任务。税收占一般公共预算收入的比重为60.2%，比上年提高1.8个百分点，收入总量和质量较上年都有一定的提升。
（二）积极筹资，财政支出保障能力进一步提升
面对异常突出的收支矛盾，县乡两级千方百计筹措资金，努力保障支出需求。当年争取上级补助资金27.27亿元，同比净增2.44亿元，增长9.8%；争取上级债券资金7.95亿元，净增4.61亿元，增长72.54%；当年融资6.2亿元，比上年净增3.5亿元；盘活存量资金近2亿元，是上年的2.5倍。全县总财力较上年增长3亿多元，有力保障了全县重要支出需求。其中，一般公共预算支出达到35亿元，比上年多支3.81亿元，同比增长12.2%，支出总量及增幅均居5县（市）第2位。在人员经费保障方面，除确保工资发放外，全面落实了县乡机关养老、乡镇人员工作补贴、县乡职务与职级并行等增资政策，补发了拖欠津补贴，解决了差供单位离退休人员的工资问题。多方筹措资金近5亿元 ,支持两个产业集聚区发展及“三村一校搬迁”，积极培植后备财源；置换历史债务5.84亿元，降低了债务成本，防范了债务风险；投入信贷担保基金2500万元，撬动银行贷款近3亿元，支持了企业发展和农民增收。
（三）高度重视民生，认真落实惠农政策
全年发放耕地地力保护补贴资金1.03亿元，落实农机具购置补贴资金1690万元、水库移民后扶资金1048万元，拨付农业保险专项资金821万元。投入3亿多元，支持县乡道路建设，完成昆北路建设及健康路升级改造，东环路、叶舞路、文化路等提档升级加快进行，扶贫旅游线路开工建设；投入2000多万元，完成县域发展顶层设计和城乡规划编制工作；投入6000多万元，支持三城联创、开展农村人居环境整治、推行县城社会化保洁、全面改善城乡环境；投入2000多万元，配备新能源公交车40辆，创建成为河南省城乡客运一体化示范县；投入1415万元，解决了所有贫困村的安全饮水问题；投入近3000万元支持保障房建设，改造农村危房600多间；投入2281万元，用于新增粮食生产能力和绿色高产高效创建；投入1600万元，开展村级集体经济试点工作；投入1000余万元，建成了党群服务中心信息化平台。积极推进统筹整合财政涉农资金工作，当年整合资金4.8亿元，扶贫总投入5.1亿元，全面改善了贫困村和贫困群众的生产生活条件，办成了一批过去想办而未办成的民生实事。民生投入占一般公共预算支出的82%左右。
加大教育投入，支持教育改革与发展。落实义务教育“两免一补”专项资金10325万元，惠及学生103950人；落实学生资助类资金1803万元；按省定生均800元标准落实了普通高中公用经费；投入8244万元，支持中小学校舍维修改造、全面改薄、普通高中改善办学条件；投入学前教育奖补资金1294万元，新建8所、改扩建30所公办幼儿园；采用PPP模式投资近5亿元，开工建设标准化中小学3所；投资1.5亿元县域教育 “三通两平台”信息化项目成功签约，今年上半年完成设备安装。足额安排教育公用经费、落实教师补助政策，全县教育教学质量稳步提高。
加强社会保障投入。安排1.95亿元，全面落实城乡居民养老保险政策；安排1050万元，促进就业创业、下岗失业人员再就业；安排3986万元，用于优抚对象抚恤和生活补助；安排812万元，用于城乡居民医疗救助；安排1249万元，落实义务兵优待及退役士兵经济补助；发放低保和五保供养金8660万元，农村五保集中供养标准由每人每年5000元提高到6000 元，分散供养由3200元提高到4000元。安排3.11亿元，用于城乡居民医疗保险，财政补助标准由每人420元提高到450元，参合对象最高支付限额达到40万元，为8.4万人次支付医疗金3.98亿元；安排4094万元，用于基本公共卫生服务；安排861万元，用于独生子女奖励和计生家庭补助。
落实文化专项资金300多万元，支持文艺创作，促进了“舞台艺术送农民”及两馆免费开放等政策的落实。安排300多万元，支持昆阳古城旅游规划设计及楚长城保护、叶公陵园整修、县衙维护等；投入4500多万元，在近300个行政村建成了标准化村室、卫生室及文化广场，丰富了基层群众的文化生活。
安排2000多万元，用于治安巡防、城管执法及协管员队伍及基础设施建设；安排800多万元，支持家族血库及政法监控网络建设；安排1200万元，改善公安执法设备及办公条件；安排500万元，用于基层派出所及人民调解、法律援助和司法救助体系建设。全面落实政法干警待遇，全县社会大局整体稳定。
（四）深化预算制度改革，强化财政资金监管
继续深化部门预算、国库集中收付、绩效目标管理、政府采购和财政投资评审等财政改革。部门预决算编制更加完善，公开率达到100%，县乡两级全面建立国库集中支付制度，全面推行了公务卡结算制度。加强业务培训，规范县乡两级财政财务管理，提高了公务支出的透明度。积极推进财政电子化支付改革试点工作，成为全省第二家、全市第一家正式上线的县（市）。推行政府采购无纸化办公、全流程线上审核备案。完成政府采购规模7.5亿元，节约资金7928万元，节约率达9.56%。扩大财政投资评审范围，提高评审效率。评审金额11.37亿元，比上年增长25%，审减率达到5%。建立并充分利用非税收入监管系统，督促所有非税收入全部纳入预算管理，非税收入超额完成年初收入任务。严格支出管理，出台了《财政投资基本建设资金管理办法》、《会议费管理办法》和《规范预算编制及执行工作的意见》，全年“三公经费”下降10%以上。
积极推进政府与社会资本合作。征集PPP项目48个，编制了PPP“三年行动计划”，当年重点推进项目13个，总投资40多亿元。开工建设11项，全市评比保持领先地位。投融资工作有序推进。县发投公司上划平顶山市发展投资公司80%股权，成为市发投公司的子公司。积极开展投融资、土地收储、中小项目代建、企业短期资金周转贷等业务，当年到位资金6.2亿元，有力支持了棚户区改造、化工区“三村一校”搬迁、县城提质工程等项目建设。加大监督检查力度。组织各类检查14次，查出违规违纪金额4500多万元，及时进行整改和处理。对全县行政事业单位资产配置审核备案600余笔，对82家单位资产对外有偿使用进行审查。全年实现国有资产收益1400万元，国资管理工作连续9年受到省、市财政表彰。
总之，一年来，面对异常复杂严峻的经济形势，财政工作紧紧围绕全县发展大局，着力培植财源，着力保障供给，着力改善民生，基础管理日趋规范，财政收支再创新高。这些成绩的取得是县委、县政府总揽全局、正确领导的结果，是各乡（镇、街道）、县直各单位以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果，更是县人大、县政协以及全体代表、委员严格监督、精心指导、鼎力支持的结果。在此，谨向各位代表、各位委员以及社会各界人士表示衷心的感谢！
回顾一年来的工作，我们也清醒地看到，当前我县财政运行与发展面临的矛盾与挑战仍然很多，主要表现：一是我县骨干税源较少，组织收入异常艰难，财源建设需进一步加快；二是财政收入总量较低、结构不优，政府可控财力十分有限，收支矛盾非常突出；三是预算约束总体不严，管理不够科学，财政监督和服务的水平需要进一步提高等。针对这些问题，我们将高度重视并积极采取措施，认真加以解决。
二、2018年财政预算安排意见
（一）预算编制和财政工作的指导思想
2018年预算编制和财政工作的指导思想：全面贯彻党的十九大精神，牢牢坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，坚定发展第一要务信心，抢抓政策机遇，着力推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险；加大资金统筹整合力度，盘活存量，用好增量，优化支出结构，集中财力保工资、保运转、保民生；加快推进财税体制改革，完善管理机制，狠抓制度落实，全面推进财政收支公开透明；压缩一般性支出，加大脱贫攻坚等重点投入；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；加强政府债务管理，合理管控财政风险，促进经济社会持续健康发展。
（二）财政收入安排意见
根据目前税源现状，2018年我县财政收入预算安排10亿元，比上年增长4.5%，其中：一般公共预算收入安排7.36亿元，增长5%；基金收入计划2.64亿元，增长3%。（具体安排见附表）
（三）财政支出安排意见
按照收入预算和现行体制算账，今年我县财力预计为28.1亿元（含转移支付及上级提前告知资金）。依照“统筹兼顾、量入为出、确保重点”原则，全县财政支出预算安排28.6亿元，比上年增长10.7%。其中，一般公共预算支出计划安排25.8亿元，增长11%；基金预算支出计划2.8亿元，增长7.4%。（具体安排见附表）
2018年，财政支出首先要保证政策性人员工资，保证政权运转基本需要，同时重点安排扶贫攻坚、大气污染防治、民生实事等重点支出，其他支出原则上在上年水平基础上压缩10%。各部门支出预算已经编制，人代会审议批准后向社会公开。实际运作中，将与单位收支状况、存量资金相结合，统筹拨付资金。由于收支缺口较大，相当一部分项目安排不足或难以安排。对此，敬请各位代表及有关方面予以谅解。同时，执行中的有关情况将及时向县人大常委会报告。
三、2018年财政重点工作
（一）坚定不移支持项目建设
继续树牢抓项目就是抓财源、抓项目就是抓收入理念，坚持把支持谋划项目、引进项目、建设项目摆至财政工作的突出位置。一要备足资金支持项目建设。设立5000万元专项资金，支持项目可研、支持项目储备、支持项目申报。对重点财源项目，在征地、项目申报、基础设施建设等方面所需资金给予重点支持，优先保证，力促项目早建设、早投产、早见效。二要多渠道筹资支持发展。认真研究政策，充分发挥方方面面积极性，多角度、多层次探索和争取上级项目和资金。发挥综合协调服务职能，强化组织引导，加快项目谋划及运作，力争确定一个，建设一个，发挥效益一个。三要支持招商选商工作。认真谋划项目，及时分析情况，广泛宣传政策，强化协调沟通，提升招商效果。加大招商引资投入，保障招商经费，落实奖励政策，着力吸收引进产业链条长、科技含量高、税收比重大的项目入驻叶县，提高土地利用率，提高财政贡献率，培育有效经济增长点，夯实财政持续增收的税源基础。
（二）千方百计组织收入
针对目前骨干财源项目不足的严峻形势，进一步增强责任意识、紧迫意识，变被动为主动，变压力为动力，引导和支持各征管部门全面摸清税源、费源，依法加强征管，努力实现应收尽收。一是加大征管力度，强化基础管理，以税源控管促增收。层层成立税收征管工作领导小组，完善和运用综合治税信息系统，形成有效机制，及时解决收入征管中存在的问题。加大稽查力度，对减收较多的行业和税种要查明原因，进行跟踪稽查。二是完善财税管理体制和考核激励机制，乡镇超收分成比例适当上调，非税收入超收全留单位。严明征管责任，实行目标管理，逐月下达收入计划，及时兑现奖惩，促进均衡入库。三是开展专项治理，强化部门协调，以清欠堵漏促增收。加强部门协作，严格税费监控，扎实推进国地税互联征税、纳税网上查询、有奖激励、部门代收代缴等措施，从机制上堵塞漏洞，防范随意减免现象发生；加强税费审计监察，适时开展专项整治。继续做好房地产企业税费集中清查、耕地占用税集中清理，对车船税、土地使用税等进行重点整治。对应报不报、应缴不缴的全面清欠，建立台账，规范管理。对应收不收、擅自减免及违规使用票据的，从严追究相关单位和人员的责任。
（三）统筹兼顾保障支出
财政保障要进一步突出重点，严格预算约束，量入为出，量财办事。支出安排的基本顺序是“先工资、再经费”，“先重点项目支出、再一般消耗性支出”，单位经费基本上维持或低于上年标准。对于确定的保障项目，要统筹安排、适时拨付，同时加强上下沟通，着力争取上级支持，盘活存量，优化结构，加快资金运作速度。尤其要认真落实扶贫政策，突出发展扶贫产业，全力支持脱贫攻坚；县乡联动，多策并举，保障民生实事资金需求。加大教育投入，着力解决城区“大班额”问题，落实高中生均公用经费，支持民办教育发展。完善社保体系，城乡医保补助由年人均450元提高至480元，适当增加机关事业单位养老金补助。落实已于2017年底执行的新村干部报酬标准，稳定增加农村一线人员生活补助标准。树牢过紧日子思想，特别是在“三公”经费和建设性支出方面，制定标准，规范程序，完善手续，严格把关，不搞特殊。继续强化财政基础管理，全面提升部门预算、国库集中支付及预决算公开水平。重视财政支出进度和财政资金绩效，项目一经确定，尽快组织实施，相关程序及早安排，交叉工作，不因工作滞后影响项目申报、影响项目实施。继续做好重大宏观调控政策执行情况、财政扶贫资金、民生资金、重点项目资金的监督检查，确保财政资金使用效益和各项惠民政策落实。进一步加强财政财务培训及信息化建设，全面提升财政管理的效能和水平。
（四）群策群力推进改革
认真落实《预算法》要求，科学编制并有效执行好部门预算。各项收支严格按预算执行，增加或减少预算收支、实施重大项目及各项举债及时报人大批准，预算执行如有异常，及时采取措施，认真加以解决。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，进一步盘活财政存量资金，对存量资金规模较大的部门和项目，同步压缩其预算规模。对结余资金及连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用，防范新的滚存发生。建立规范的政府举债融资机制，所有债务实行统一归口管理，严禁私自举债或赊帐运转，严禁违规担保。加大涉农财政资金统筹整合力度，科学编制统筹整合方案，加快项目建设及资金支付进度，提高扶贫资金使用绩效。积极推进预决算公开，深化国库集中支付、政府采购、投资评审等改革，确保财政资金安全。进一步完善国有资产管理体制，管好用活国有资产，全力助推县域经济发展。
（五）创新理念促进发展
紧紧抓住国家政策机遇，加强与上级相关部门沟通，及早掌握信息，做强做大融资平台，储备有效资源，积极争取外部支持。加强宣传，完善机制，形成合力，进一步发挥PPP在基础设施及公共服务中的积极作用。加强项目谋划包装，挖掘财政承受能力，拓宽社会资本合作范围和发展空间。对落地项目保证兑现支出责任，依法保护社会资本利益。设立专项基金，完善信贷风险补偿机制，调动各方面支持企业及三农发展的积极性。加强与豫资公司、中原农信担保公司、平顶山发投、平顶山财信担保等公司的联系，扩大融资担保能力，进一步拓宽我县实体经济发展融资渠道，全力助推经济发展、社会进步。
（六）强化干部队伍建设
认真贯彻落实十九大精神，进一步转变思想观念，转变工作作风，树牢大局意识、政治意识、核心意识，看齐意识，强基础，提素质，明重点，抓大事，不断提升服务人民、服务大局的能力；认真研究政策，加强业务培训，着力提升应对新问题、开展新业务的能力；扎实开展作风大整顿，完善制度，规范程序，讲求效率，强化担当，倡导新作风，树立正能量；严格遵守国家法律和各项制度，切实加强党风廉政建设和干部队伍建设，着力打造一支想干事、能干事、干成事的财政干部队伍,全面完成财政各项目标任务。
各位代表，完成今年财政预算和各项财政工作任务使命光荣，责任重大。我们要在县委的正确领导和在县人大、县政协的监督支持下，迎难而上，改革创新，履职尽责，全力担当，确保各项财政目标任务完成，努力为我县经济和社会事业的健康协调发展做出新的更大的贡献！
县十五届人大二次会议秘书处
2018年 1月20日
（共720印份）
