关于调整叶县2017年财政预算的报告

2017年12月15日在叶县第十五届人大常委会第六次会议上

县财政局副局长  贾建峰

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，现将2017年叶县财政收支预算的调整建议报告如下，请予审议。

一、2017年1-11月份财政收支预算执行及全年预计情况

今年以来，县财政工作认真贯彻县委全会、县委经济工作会议和省、市财政工作会议精神，紧紧围绕县十五届人大一次会议确定的目标任务，充分发挥职能，狠抓增收节支，强化财政管理，有效保障供给，财政运行总体平稳。

（一）财政收入：1—11月份，全县财政收入累计完成7.38亿元，占年初预算9.43亿元的78.3%，比上年同期（下同）减收1824万元，下降2.4%。其中：一般公共预算收入累计完成5.72亿元，占年初预算6.93亿元的82.6%，同比增收1974万元，增长3.6%。税收占一般公共预算收入的比重为58.5%，同比下降0.3个百分点。基金预算收入累计完成1.66亿元，占年初预算2.5亿元的66.3%，同比减收3798万元，下降18.6%。

根据我县11月底收入完成情况预测，全年财政收入要确保完成年初9.43亿元的收入任务,同比（根据营改增政策性减收因素，同期数做相应调整，下同）增长6%。其中，一般公共预算收入预计完成6.93亿元，占年初预算的100%，同比增长8.4％。税收占一般公共预算收入的比重为60％，同比提高1.6个百分点。分部门完成及全年预计情况是：

国税收入年初计划2.2亿元，11月底累计完成1.56亿元，全年预计完成1.82亿元，同比增长9.3%。

地税收入年初计划2.7亿元，11月底累计完成1.79亿元，全年预计完成2.34亿元，同比增长12.9%。

非税收入年初计划2.03亿元，11月底累计完成2.38亿元，全年预计完成2.77亿元, 同比增长4.2%。   

基金收入年初计划2.5亿元，11月底累计完成1.66亿元，预计完成全年任务。

（二）财政支出：1—11月份，全县财政支出累计完成34.16亿元，同比增支3.29亿元,增长10.7%。其中：一般公共预算支出累计完成31.78亿元，同比增支4.8亿元,增长17.8%。基金预算支出累计完成2.38亿元，同比减支1.5亿元，下降38.7%。

根据前11个月财政支出情况，结合部分专项支出需要，全年预计财政支出35.72亿元，同比增长1%。其中：一般公共预算支出预计32.92亿元，同比增长6.5%；基金预算支出预计2.8亿元，同比下降36.8%。

（三）债券资金使用情况：2017年，我县抢抓政策机遇，共向上级财政部门争取债券资金7.95亿元，其中：置换债券5.84亿元，新增债券2.11亿元（其中，一般债券1.59亿元，专项债券0.52亿元）。按照债券资金管理办法，置换债券全部用于偿还2017年到期的债务本金和提前置换非债券形式存量政府债务，不得用于偿还应由企事业等单位自身收益偿还的债务，不得用于付息，不得用于经常性支出和上新项目、铺新摊子。新增债券资金2.11亿元主要用于以下项目：东环路绿化亮化1000万元、平顶山化工产业集聚区基础设施提档升级1500万元、宁洛高速至沙河桥景观提升126万元、叶县食品检验检测中心工程432万元、环保公厕和城区公厕工程148.3万元、安装道路信号灯和电子警察工程200万元、S330逍白线叶县东兰南高速口至G234段改建工程253万元、G234线叶县城区段改建工程（东环路东移）154.6万元、城区道路两侧设置分类果皮箱47.8万元、夜市摊位地面硬化工程163万元、叶公大道北高速口至盐神大道排污工程468.9万元、车站路东段道路工程534.2万元、昆北道路工程672.2万元、健康路升级改造364.2万元、城区道路绿化工程835.8万元、平顶山化工产业集聚区道路绿化工程项目700万元、扶贫项目资金1亿元。土地储备专项债券3500万元，计划用于：盐都街道郑庄村、焦庄村、刘庄村，马庄乡习楼村、张庄村，保安镇河套寨村的土地储备项目，现调整安排用于：盐都街道郑庄村、焦庄村、刘庄村、东卫庄等村的土地储备项目。

列入年度计划未使用完毕及项目结余的2016年新增债务资金5605.3万元，由县财政统一收回，统筹安排用于叶舞路升级改造工程征地补偿1000万元左右，剩余资金全部用于扶贫项目。

审计收回2016年置换债券资金3071.6万元，按照《河南省财政厅关于2017年全面完成非债券形式存量政府债务置换工作的通知》（豫财预[2017]212号）要求，拟申请将该资金用于平顶山盐神化工建设投资有限公司能源综合利用中糠项目工程1690.8万元、叶县高级中学普通高中教学楼项目1380.8万元。

总体来说，2017年，面对异常严竣的财政形势，在县委正确领导和人大关心支持下，县政府积极组织各乡镇及县直有关部门，通过开展房地产业税收清理、乡镇耕地占用税税收清查，建立依法治税系统，启动每月一期的发票摇奖活动，严格落实乡镇收入奖惩政策，及时召开收入促进会等手段，尽力把财政减收损失降到最低限度，全年一般公共预算收入有望稳定增长。多方筹资融资，落实了全员养老政策，补发了部分历史拖欠，最大限度地保障了支出需求。筹措资金3.9亿元，用于平顶山化工产业集聚区“三村一校”搬迁；筹措资金1.3亿元，用于平叶快速通道、叶舞路拓宽、昆北、昆西中学等项目前期拆迁补偿工作。筹措资金3亿多元，支持扶贫攻坚工作。整合各种资源，建设并包装了“一母六子”公司，县发投公司成为市发投在县（市）中唯一的子公司。谋划运作昆阳古城企业债券发行业务，相关手续已上报国家发改委审批。编制了PPP项目“三年行动计划”，共征集项目38个，总投资145.5亿元。今年重点推进项目9个，目前已落地项目7个。

二、2017年财政收入预算的调整建议

县十五届人大一次会议通过的《关于叶县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算的报告》，确定我县2017年财政收入预算为9.43亿元。预算执行过程中，由于政策性减收因素较多，加之年初收入计划安排有诸多不确定因素，在实际执行过程中存在一定增减收因素，故提请县人大常委会对有关收入预算项目作以适当调整。调整的原则是总收入及一般公共预算收入不作调整，国税、地税、非税三部门间收入项目作适当调整。(具体调整情况见附表1)

三、关于2017年财政支出预算的调整建议

结合政策性财力增减变动因素，对年初未列入年度预算的上级专项追加、新增转移支付资金等政策性资金，以及实际执行中的临时特殊情况支出，此次报县人大常委会对财政支出预算科目做出相应调整。年初预算安排25.8亿元，拟调整为35.7亿元（含上级追加、上年结转、新增债券资金、临时性转移支付支出等），调增9.9亿元。支出调增的主要财力来源是年内上级新增追加指标及临时性转移支付资金，同时统筹整合运用了部分存量及结余资金。(具体调整情况见附表2)

以上数据截止到2017年12月中旬。考虑到年终决算时，上级财政还会有一些项目资金追加和科目调整等因素，因此，此次调整后的收支科目仍会有所变动，待年终决算后再一并报告。

主任，各位副主任，各位委员：

目前，由于我县骨干财源较少，加之经济整体下行，财政收入低速增长与财政支出刚性增加的矛盾日益突出，财政工作面临不少困难和问题。特别是扶贫开发、产业集聚区及城乡建设等资金需求很大，收支矛盾愈加突出，财政运作极其困难。对此，必须引起高度重视，采取有力措施认真加以解决。今后，我们将继续坚定不移地遵循县委确定的发展思路，着力增强人大意识，自觉接受人大监督，认真执行人大决议，解放思想，克难攻坚，突出重点，服务大局，全力做好财政各项工作，努力为全县经济和社会事业健康快速发展做出新的更大的贡献！